Poucos meses antes do Halloween, quatro empresas “fantasmas” foram identificadas pelo Bureau of Internal Revenue (BIR) e processando seus respectivos executivos por sonegação de impostos.
Este é o primeiro roubo de impostos que a agência realiza sob seu recém-lançado programa Run After Fake Transactions, ou RAFT, disse o comissário do BIR Romeo D. Lumagui Jr. (história relacionada: https://businessmirror.com.ph/2023/03/14/bir-ramps-up-drive-vs-faketransactions-fake-receipts/)
O caso foi aberto contra as empresas que o BIR descobriu envolvidas em transações falsas durante uma invasão em dezembro de 2022 em um condomínio de Quezon City. O BIR disse que tais transações custam ao governo pelo menos 25,5 bilhões de pesos em receita perdida.
Lumagui, que liderou a abertura do caso, disse que este é apenas o começo de uma série de casos que o BIR irá perseguir contra empresas envolvidas em transações falsas ou emissão de recibos falsos.
O responsável do BIR explicou que a modalidade é para as empresas registadas emitirem recibos de um produto ou serviço inexistente a outra empresa para que esta possa reclamar as deduções fiscais.
Lumagui acrescentou que as perdas potenciais do governo como resultado dessa má conduta podem chegar a cerca de 100 bilhões de pesos, já que as operações abrangem todo o país.
“Estamos apenas começando. A magnitude financeira desse sindicato que emite receitas fictícias é alarmante. Eles lucram com as empresas convencendo seus clientes a ofuscar nossa autoridade tributária”, disse o chefe do BIR em 16 de março.
casas contra compradores
Segundo Lumagui, “os contribuintes e empresas que utilizaram essas notas fiscais fictícias serão auditados por nossos auditores”.
“Garanto a toda a força do BIR que estarei com eles a cada passo do caminho. Temos uma lista de compradores e vendedores dessas receitas fictícias”, acrescentou.
O BIR disse que as quatro empresas, todas de propriedade de filipinos, “não tinham operações comerciais legítimas” e foram formadas “com o único propósito de vender faturas e recibos de vendas fictícios”.
“Como resultado dos sistemas tributários fraudulentos dessas empresas, o governo está perdendo um imposto de renda total estimado de P17,63 bilhões e um imposto sobre valor agregado total de P7,91 bilhões em sobretaxas e juros para os anos fiscais de 2019-2021 inclusive”, disse o comunicado. disse a agência.
Lumagui disse que o BIR também abrirá um processo contra aqueles que compraram recibos falsos das quatro empresas por serem cúmplices da fraude.
“Eles sabem que não estão comprando serviços ou produtos legítimos deles [ghost] empresas. Rejeitaremos suas despesas porque sabemos que eles estão comprando os recibos falsos para usar para reivindicar deduções fiscais”, disse ele.
Casas “fortes”
A LUMAGUI acredita que o caso que eles abriram é “forte”, pois apresentaram evidências “completas” para mostrar que as quatro empresas “fantasmas” não tinham transações comerciais verdadeiramente legítimas.
“Eles não têm nem um pedaço de terra. Eles não existem em seus endereços”, disse ele.
Entre os réus estavam Buildforce Trading Inc., Crazykitchen Foodtrade Corp., Decarich Supertrade Inc. e Redington Corporation e seus executivos.
Você estará sujeito a uma investigação preliminar por violar as Seções 254 (Tentativa de evasão fiscal ou evasão fiscal), 255 (Falha em arquivar uma declaração fiscal, fornecer informações corretas e precisas, pagar imposto retido na fonte e imposto devolvido e devolver imposto retido em excesso para Indenizações) e 267 (Declaração sob Penas de Lesão) do Código da Receita Federal de 1997 (Lei da República 8.424).
De acordo com a Seção 254, a tentativa de sonegação ou sonegação de impostos é punível com multa não inferior a P30.000, mas não superior a P100.000 e prisão por um período mínimo de dois anos, mas não superior a quatro anos.
Afirma ainda que “a condenação ou absolvição obtida nos termos desta seção não constituirá impedimento ao ajuizamento de ação civil de arrecadação de tributos”.
olhos 100 amoras
Enquanto isso, uma violação da Seção 255 acarreta multa não inferior a P10.000 e prisão por não menos de um ano, mas não mais de 10 anos.
A Seção 267, por outro lado, declara que “toda declaração, declaração e outras declarações exigidas por este Código devem incluir, no lugar de um juramento, uma declaração por escrito de que foi feita sob pena de perjúrio”.
Acrescentou que “qualquer pessoa que deliberadamente arquive uma declaração, declaração ou declaração contendo informações falsas e precisas em relação a qualquer assunto material deve, mediante condenação, estar sujeita às penalidades previstas no Código Penal Revisto por perjúrio são prescritos. ”
Na semana passada, Lumagui anunciou que o BIR planeja abrir processos contra mais de uma centena de empresas envolvidas em transações fraudulentas no decorrer do ano.
Durante a última semana de janeiro, o próprio comissário orquestrou e supervisionou a operação nacional de funcionários regionais do BIR em 21 províncias e 69 cidades, visando armazéns e empresas onde eram vendidos ou armazenados cigarros ilegais. A mais recente ação de execução em todo o país ocorreu em fevereiro de 2023, durante a apresentação de ações de evasão fiscal contra 74 pessoas físicas e jurídicas com uma responsabilidade tributária total, incluindo sobretaxas, de cerca de 3,58 bilhões de pesos.
Webinars oferecidos
Enquanto isso, o BIR também anunciou na última quinta-feira que realizará uma série de webinars abertos ao público.
O webinar se concentrará na declaração e pagamento de impostos para três coortes na declaração anual de imposto de renda (AITR).
O primeiro webinar para funcionários puramente pagos e assalariados mistos acontecerá em 16 de março.
O webinar sobre declaração e pagamento de impostos AITR para autônomos e freelancers acontecerá no dia 22 de março. O webinar para corporações e parcerias está agendado para o dia 29 de março.
O BIR disse que todos os contribuintes interessados devem digitalizar o código QR relevante para seu tópico preferido antes da data do webinar agendado para se registrar e participar da discussão na plataforma Zoom. Os detalhes com o link do Zoom serão enviados para o endereço de e-mail registrado do contribuinte, pois há vagas limitadas disponíveis para cada webinar, disse o BIR.
Os contribuintes não acomodados via Zoom ainda podem acompanhar os webinars via Facebook Live na página oficial do BIR no Facebook, acrescentou o escritório.
